Voor veel mensen is het een doorn in het oog om belasting over spaargeld te betalen. Zeker nu de rente zo laag (of zelfs negatief) is. Wij krijgen dan ook vaak vragen van klanten hoe zij ervoor kunnen zorgen dat ze minder belasting hoeven te betalen. Dit zijn een aantal mogelijkheden.

1. Los extra af op je hypotheek
2. Investeer in groene beleggingen
3. Stort je jaarruimte vol
4. Investeer in energiebesparende maatregelen
5. Betaal ‘consumptieve uitgaven’ voor 31 december 2024
6. Betaal je zorgverzekering voor 31 december 2024
7. Voorlopige aanslag voor 1 oktober aanvragen
8. Schenk geld aan je (klein)kinderen

In 2024 betaal je belasting over spaargeld en ander vermogen (box 3) als dit meer dan € 57.000 is. Heb je een fiscaal partner? Dan is de grens € 114.000.

1. Los extra af op je hypotheek

Als je extra aflost op je hypotheek sla je 2 vliegen in 1 klap. Je vermogen in box 3 daalt (want je hebt minder spaargeld) én je maandlasten worden lager doordat je minder rente betaalt (of de looptijd wordt korter).

Veel mensen vragen zich af of extra aflossen op je hypotheek wel of niet slim is. De voor- en nadelen van het aflossen van je hypotheek lees je hier.

Let op dat je meestal een maximaal bedrag per jaar mag aflossen, anders betaal je een boete. Als je meerdere lening delen hebt, bereken dan welk deel het meest slim is om (als eerste) af te lossen.

2. Investeer in groene beleggingen

Groene beleggingen kennen een extra vrijstelling voor de belasting op je vermogen. Naast de gewone vrijstelling van € 57.000 (of € 114.000 met fiscaal partner) krijg je een vrijstelling van € 71.251 (of € 142.502 met fiscaal partner) voor groene beleggingen. Daarnaast krijg je een heffingskorting van 0,7% over de vrijgestelde groene beleggingen. Groene beleggingen zijn beleggingen in fondsen die deelnemen in projecten voor milieubescherming.

3. Stort je jaarruimte vol

Een deel van je inkomen mag je jaarlijks belastingvrij opzijzetten voor je pensioen. Dat heet de jaarruimte. Deze jaarruimte is aftrekbaar in box 1. De inkomstenbelasting die je hebt betaald over de jaarruimte mag je terugvragen. Bovendien telt dit pensioenpotje niet mee als vermogen in box 3. Dubbel voordeel dus. Er zit een maximum aan de jaarruimte, afhankelijk van de hoogte van je inkomen.

4. Investeer in energiebesparende maatregelen

Zonnepanelen, isolatie, warmtepomp, HR++ glas: Een greep uit mogelijke energiebesparende maatregelen voor je woning. Het zijn uitgaven die één keer (veel) geld kosten, maar je daarna geld opleveren door bijvoorbeeld lagere stookkosten of lagere energiekosten. De investering moet daadwerkelijk zijn betaald in 2024, zodat je vermogen in box 3 daalt.

5. Betaal waardevolle spullen voor 31 december 2024

Ben je van plan om waardevolle spullen te kopen (een consumptieve uitgave), zoals een auto, een reis of een keuken? Zorg er dan voor dat je dit voor 31 december 2024 betaalt. Dan is je vermogen lager op de peildatum van 1 januari. Consumptieve uitgaven tellen niet mee bij het berekenen van je totale vermogen. Een 2^e woning is geen consumptieve uitgave. Je hebt dan minder spaargeld, maar de waarde van die woning wordt bij je vermogen opgeteld.

6. Betaal je zorgverzekering voor 31 december 2024

Een andere manier om je vermogen te laten dalen is om je zorgverzekering 1 keer per jaar (voor 31 december) te betalen in plaats van per maand. Dat levert je vaak ook nog een betalingskorting op.

7. Voorlopige aanslag voor 1 oktober aanvragen

Als je voor 1 oktober een voorlopige aanslag inkomstenbelasting aanvraagt krijg je die hetzelfde jaar. Die kun je voor 31 december betalen wat box 3 belasting scheelt.

Let op dat je voor een voorlopige aanslag grofweg moet berekenen wat je inkomen of winst dat jaar is. Zorg er dus voor dat je op tijd deze berekening maakt of laat maken.

8. Schenk geld aan je (klein)kinderen

Als je geld aan je (klein)kinderen schenkt voor 31 december, daalt je spaargeld ook voor de peildatum. Let er wel op dat dit bij het vermogen van de ontvanger komt. Als je aan minderjarige kleinkinderen schenkt, komt dit bij het vermogen van de ouders.

Lees ook: 5 veel gestelde vragen over belastingvrij schenken

Heb je hier nog vragen over, neem dan contact met ons op.

Martijn Vermunt
Partner
info@bghaccountants.nl