Veel ondernemers en particulieren laten jaarlijks geld liggen bij hun belastingaangifte. Dat is zonde, want het kan om honderden tot zelfs duizenden euro’s gaan. In de praktijk gaat het hier vaak mis:

• Blind vertrouwen op de vooraf ingevulde aangifte
• Geen optimale verdeling met de partner
• Gemiste aftrekposten

Er zijn een aantal mogelijkheden om minder belasting te betalen, door gebruik te maken van bepaalde aftrekposten of andere regelingen. Met onderstaande tips haal je het maximale uit je aangifte inkomstenbelasting 2025.

1. Benut je lijfrenteaftrek maximaal
2. Optimaliseer je hypotheekrenteaftrek
3. Check of je box 3-belasting te hoog is
4. Maak gebruik van investeringsaftrek (KIA)
5. Vergeet je giftenaftrek niet
6. Controleer je vooraf ingevulde aangifte
7. Check of je aan het urencriterium voldoet

1. Benut je lijfrenteaftrek maximaal

Sinds 2023 zijn de mogelijkheden voor lijfrente flink verruimd. Zo kun je:

• Meer premie aftrekken door een hogere jaarruimte
• Gemiste ruimte uit het verleden benutten (reserveringsruimte)

Als je ondernemer bent, een goed inkomen hebt en minder pensioen opbouwt, dan is dit een van de meest krachtige manieren om belasting te besparen én vermogen op te bouwen.

Lees ook: Wijzigingen op gebied van jaarruimte en lijfrente vanaf 2023

2. Optimaliseer je hypotheekrenteaftrek

Heb je een eigen woning en een partner? De hypotheekrente kun je onderling verdelen.

Vroeger leverde aftrek het meeste op bij de partner met het hoogste inkomen, maar door de huidige beperking van de aftrek is het voordeel vaak gelijk.

Toch kan verdeling nog verschil maken, bijvoorbeeld door invloed op heffingskortingen of het belastbaar inkomen. Een slimme verdeling kan zo honderden euro’s schelen.

3. Check of je box 3-belasting te hoog is

Je betaalt belasting over vermogen op basis van een fictief rendement. Maar is jouw werkelijke rendement lager? Dan kun je mogelijk tegenbewijs leveren.

Dit speelt vooral bij spaarders met lage rente en bij beleggers met tegenvallend rendement.

Lees ook: Hoeveel belasting betaal je over je vermogen in 2025?

4. Maak gebruik van investeringsaftrek (KIA)

Heb je geïnvesteerd in je onderneming in 2025? Dan heb je mogelijk recht op de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Dit kan direct je winst verlagen — en dus je belasting.

5. Vergeet je giftenaftrek niet

Giften worden vaak vergeten, terwijl ze fiscaal interessant kunnen zijn. Er zijn twee soorten:

• Gewone giften (met drempel)
• Periodieke giften (zonder drempel!)

Vooral periodieke giften kunnen veel belastingvoordeel opleveren.

6. Controleer je vooraf ingevulde aangifte

De vooraf ingevulde aangifte is een goed startpunt, maar er komen regelmatig fouten in voor. Let vooral op:

• WOZ-waarde van je woning
• Hypotheekgegevens
• Box 3-vermogen (spaargeld en beleggingen)

7. Check of je aan het urencriterium voldoet

Werk je als ondernemer en heb je een eenmanszaak of VOF? Dan is het urencriterium cruciaal. Als je minimaal 1.225 uur per jaar in je bedrijf werkt, dan heb je recht op zelfstandigenaftrek en startersaftrek.

Let tot slot op andere aftrekposten, zoals zorgkosten, die in bepaalde situaties extra voordeel kunnen opleveren.

De belastingaangifte lijkt misschien een verplicht nummer, maar is in werkelijkheid een moment waarop je geld kunt verdienen of laat liggen. Twijfel je of je alles eruit haalt? Dan loont het bijna altijd om dit goed te laten beoordelen.

Heb je hier nog vragen over, neem dan contact met ons op.

Martijn Vermunt
Partner
info@bghaccountants.nl